Fonden Horizon3 Innovation

Der er ingen forskel på strategien, porteføljen eller omkostningsstrukturen i den udloddende og akkumulerende afdeling. De er blot forskellige afdelinger af fonden Horizon3 Innovation.

Forskellene på de to afdelinger relaterer sig udelukkende til de skattemæssige forhold. Og så udbetaler udloddende fonde et årligt udbytte, mens akkumulerende fonde ikke gør.

Generelt kan man sige, at udloddende fonde realisationsbeskattes og betaler udbytte. For akkumulerende fonde betaler man en lagerbeskatning, som forfalder én gang årligt uanset, om man har realiseret en kursgevinst ellers ej. Man får dog også fradrag for kurstab. Disse regler gælder dog kun, hvis man investerer for frie midler i sin privatøkonomi. Investeres der gennem en pensionsordning, et holdingselskab eller en aktiesparekonto, så lagerbeskattes begge afdelinger med de til enhver tid gældende skattesatser.

Investeres der for VSO-midler, så er det kun muligt at investere i den akkumulerende afdeling.

Det er svært for os at give et entydigt svar på. Generelt kan vi sige, at den udloddende afdeling foretrækkes af mange private investorer, som investerer for frie midler og fortrækker realisationsbeskatningen.

For pensionsmidler, selskabsmidler og aktiesparekonti lagerbeskattes begge afdelinger, hvorfor det mere er et spørgsmål om, hvorvidt du ønsker at få udbetalt et årligt udbytte eller ej. Ønsker du det er den udloddende afdeling god. Ønsker du derimod at akkumulere mest muligt i fonden, så løser den akkumulerende afdeling den opgave.

Handler det om investering af VSO midler, så er den akkumulerende afdeling eneste mulighed.

Nej, det er ikke muligt at investere for VSO midler i udloddende fonde.

Vi lancerer dog snart en akkumulerende afdelingen af fonden, som er godtkendt til investering af VSO midler.

Du kan læse mere om den her.

Den udloddende afdeling af fonden realisationsbeskattes som aktieindkomst, hvis der investeres for frie midler i sin privatøkonomi.

Investeres der for pensionsmidler, via et holdingselskab eller fra en aktiesparekonto, bliver afkastet lagerbeskattet efter gældende skattesatser.

Du kan læse mere om de præcise skattesatser i vores investormateriale, som du kan finde i afsnittet over de oftest stillede spørgsmål.

Den akkumulerende afdeling af fonden vil blive lagerbeskattet. De præcise skattesatser afhænger af, hvilke midler man investorer for. Du kan læse mere om de præcise skattesatser i vores investormateriale i afsnittet over de oftest stillede spørgsmål.

Nej, fonden Horizon3 Innovation er en investorvenlig UCITS fond og dermed underlagt en stram EU lovgivning. Det betyder også, at det ikke kræver noget minimumsbeløb at investere i fonden.

Nej, du kan komme ind og ud af fonden dag til dag og på samme måde, som du handler almindelige børsnoterede aktier. Vi anbefaler dog kun at investere i fonden, hvis man har en investeringshorisont på minimum fem år.

Fondens investeringsbeviser prissættes på baggrund af indre værdi. Det betyder, at man altid kan købe investeringsbeviser af market maker til indre værdi plus 0,25%. Ønsker man at sælge, er market maker altid forpligtet til at købe dine investeringsbeviser til indre værdi minus 0,25%. 

Fonden tager et årligt administrationshonorar på 1,50% af fondens gennemsnitlige formue. Honoraret afregnes direkte af fonden Horizon3 Innovation og er derfor ikke noget, fondens investorer opkræves separat.

Nej, fonden tager ikke noget performance fee. Vores erfaring er, at et performance fee kan medføre øget risikovillighed hos forvalterne. Et performance fee straffer nemlig ikke tab afkast, men belønner kun højt afkast.